關(guān)于2022年度紅旗區(qū)區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和

其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

——2023年12月29日在紅旗區(qū)第十五屆人大常委會(huì)

第十四會(huì)議上

紅旗區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng) 郭紅權(quán)

主任、各位副主任、各位委員：

受區(qū)政府委托，我向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2022年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議。

今年8月，區(qū)十五屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議聽(tīng)取并審議了《關(guān)于2022年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。按照區(qū)人大常委會(huì)審計(jì)意見(jiàn)要求，區(qū)政府和有關(guān)部門高度重視整改工作，針對(duì)審計(jì)工作報(bào)告反映的突出問(wèn)題認(rèn)真分析原因，制定整改措施，切實(shí)抓好問(wèn)題整改，有效推動(dòng)整改工作的落實(shí)。

一、審計(jì)整改工作推進(jìn)情況

區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計(jì)整改工作，主要領(lǐng)導(dǎo)多次對(duì)審計(jì)結(jié)果作出批示，要求認(rèn)真研究審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，剖析根源，找準(zhǔn)癥結(jié)，制定切實(shí)有效的整改措施。區(qū)政府多次召開(kāi)專題會(huì)議，研究部署審計(jì)整改工作，督促相關(guān)單位落實(shí)整改主體責(zé)任，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作的閉環(huán)管理。

區(qū)審計(jì)局全面跟蹤督促審計(jì)整改工作，指導(dǎo)、幫助重點(diǎn)整改單位梳理問(wèn)題，建立整改路徑，提高整改實(shí)效。一是建立問(wèn)題臺(tái)賬，細(xì)化分解各類問(wèn)題，壓實(shí)整改責(zé)任，對(duì)整改不到位的部門發(fā)送審計(jì)督促整改函；二是對(duì)突出問(wèn)題的審計(jì)整改狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)跟蹤監(jiān)督，按照新出臺(tái)的《河南省審計(jì)查出問(wèn)題整改認(rèn)定暫行辦法》規(guī)定，對(duì)審計(jì)整改問(wèn)題進(jìn)行逐一結(jié)果認(rèn)定和整改銷號(hào)，推動(dòng)查出問(wèn)題的整改落實(shí)；三是各審計(jì)整改單位及時(shí)召開(kāi)專題會(huì)議，研究部署整改工作，明確整改措施和整改期限，對(duì)照臺(tái)賬，逐項(xiàng)整改落實(shí)。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改落實(shí)情況

截至2023年12月，向區(qū)第十五屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議提交的審計(jì)工作報(bào)告所反映三大類18個(gè)問(wèn)題，其中立行立改問(wèn)題17個(gè)已全部整改，1個(gè)長(zhǎng)期整改問(wèn)題已采取有效措施，完成階段性整改任務(wù)。

（一）區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1、記賬憑證附件不全的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局已補(bǔ)充完善記賬憑證附件，按照要求在審計(jì)期間立行立改，該問(wèn)題已完成整改。

2、紅財(cái)預(yù)指標(biāo)文未登記指標(biāo)賬的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局已在系統(tǒng)中補(bǔ)充完善指標(biāo)登記，該問(wèn)題已完成整改。

3、調(diào)減支出、增加暫付款的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局召開(kāi)專題會(huì)議，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)格控制暫付款的增加，制定消化方案，明確消化期限。區(qū)財(cái)政將該項(xiàng)問(wèn)題做為長(zhǎng)期整改事項(xiàng)，已完成階段性整改。

4、支出管理不規(guī)范的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局已補(bǔ)充完善相關(guān)附件，出臺(tái)《紅旗區(qū)財(cái)政局財(cái)政總會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)管理制度》，該問(wèn)題已完成整改。

5、行政運(yùn)行成本壓減率未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于在2023年度預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中嚴(yán)格會(huì)議費(fèi)用支出的通知》，要求各預(yù)算單位從嚴(yán)從緊控制會(huì)議費(fèi)用的支出，在2024年預(yù)算編制方案中，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)，該問(wèn)題已完成整改。

6、預(yù)算調(diào)整通知單管理不規(guī)范的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局設(shè)置 三崗聯(lián)審制度，要求預(yù)算單位及時(shí)報(bào)送分月用款計(jì)劃表，準(zhǔn)確反應(yīng)預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行情況。對(duì)全區(qū)預(yù)算單位開(kāi)展政策業(yè)務(wù)專題培訓(xùn)。該問(wèn)題已完成整改。

7、固定資產(chǎn)入賬標(biāo)準(zhǔn)與財(cái)政部制定的標(biāo)準(zhǔn)不一致的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局印發(fā)了《關(guān)于完善新增資產(chǎn)審批程序的通知》，明確了新增資產(chǎn)入賬標(biāo)準(zhǔn)，該問(wèn)題已完成整改。

（二）區(qū)級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等超預(yù)算支出的問(wèn)題。涉及4家預(yù)算單位已修訂完善相關(guān)制度，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)管理，該問(wèn)題已完成整改。

2、區(qū)商務(wù)局“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)數(shù)與決算表年初預(yù)算數(shù)不一致的問(wèn)題。區(qū)商務(wù)局已制定《“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算管理辦法》，規(guī)范三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行，該問(wèn)題已完成整改。

3、區(qū)教體文旅局與東街辦事處簽訂的房屋租賃合同不規(guī)范的問(wèn)題。區(qū)教體文旅局與東街辦事處已重新簽訂房屋租賃合同，該問(wèn)題已完成整改。

4、區(qū)城管局灑水車租賃費(fèi)應(yīng)繳未繳非稅收入的問(wèn)題。區(qū)城管局已將涉及的16.02萬(wàn)元非稅收入在審計(jì)期間全部繳納財(cái)政，該問(wèn)題已完成整改。

5、區(qū)民政局合同簽訂金額高于報(bào)價(jià)金額的問(wèn)題。區(qū)民政局已將涉及金額在審計(jì)期間退回財(cái)政賬戶，該問(wèn)題已完成整改。

6、區(qū)民政局實(shí)施工程質(zhì)量保修期未達(dá)到最低保修期限的問(wèn)題。區(qū)民政局按照相關(guān)要求與施工方簽訂補(bǔ)充合同，該問(wèn)題已完成整改。

7、2家單位未制定固定資產(chǎn)管理制度的問(wèn)題。區(qū)創(chuàng)新路小學(xué)和區(qū)小店鎮(zhèn)中心幼兒園已出臺(tái)《固定資產(chǎn)管理制度》，該問(wèn)題已完成整改。

8、8家預(yù)算單位應(yīng)計(jì)未計(jì)固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)的問(wèn)題。涉及的8家預(yù)算單位已按規(guī)定補(bǔ)錄固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)，該問(wèn)題已完成整改。

9、3家預(yù)算單位未制定內(nèi)部審計(jì)制度、未開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作的問(wèn)題。涉及的3家預(yù)算單位已完善內(nèi)審工作制度，制定內(nèi)審工作計(jì)劃，該問(wèn)題已完成整改。

10、8家預(yù)算單位會(huì)計(jì)管理不規(guī)范的問(wèn)題。涉及的8家預(yù)算單位已將憑證規(guī)范補(bǔ)充完整，該問(wèn)題已完成整改。

（三）預(yù)算績(jī)效管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

關(guān)于未編制績(jī)效目標(biāo)、基礎(chǔ)信息不完整、績(jī)效評(píng)價(jià)不細(xì)致等問(wèn)題。區(qū)財(cái)政在2023年預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中增加了預(yù)算編制和項(xiàng)目庫(kù)管理模塊，組織召開(kāi)全區(qū)預(yù)算單位業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)，學(xué)習(xí)了《紅旗區(qū)財(cái)政局預(yù)算績(jī)效管理內(nèi)部工作規(guī)程》、《紅旗區(qū)區(qū)級(jí)部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法（試行）》等相關(guān)規(guī)章制度，要求各預(yù)算單位在編制2024年預(yù)算時(shí)，結(jié)合實(shí)際編制績(jī)效目標(biāo)，做好績(jī)效評(píng)價(jià)的細(xì)化和量化工作，將績(jī)效結(jié)果與預(yù)算安排銜接在一起，充分發(fā)揮績(jī)效結(jié)果評(píng)價(jià)運(yùn)用的成效。該問(wèn)題已完成整改。

三、下步工作措施

下一步，我們將做好以下重點(diǎn)工作：一是堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，壓實(shí)整改責(zé)任。相關(guān)責(zé)任單位要從講政治、講大局的高度，研究解決審計(jì)查出的突出問(wèn)題和普遍性問(wèn)題，舉一反三，建章立制，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)標(biāo)本兼治、規(guī)范管理。二是充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作用，建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，提升內(nèi)部審計(jì)人員專業(yè)能力，防范和化解各種風(fēng)險(xiǎn)隱患。三是加大督導(dǎo)和檢查力度，督促相關(guān)責(zé)任單位進(jìn)一步壓實(shí)整改主體，特別是對(duì)持續(xù)整改類的問(wèn)題要想方設(shè)法、克服困難，加快整改進(jìn)度，推動(dòng)問(wèn)題全面整改到位。

主任、各位副主任，各位委員，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹二十大精神，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，自覺(jué)接受人大法律監(jiān)督，以“嚴(yán)真細(xì)實(shí)快”的工作作風(fēng)，切實(shí)做好審計(jì)監(jiān)督“下半篇文章”，為推動(dòng)紅旗高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)審計(jì)力量。